Vụ việc được kiểm toán viên nhà nước phát hiện trong một cuộc kiểm toán ngân sách địa phương của tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu từ ngày 3 đến ngày 6 tháng 3 năm nay.
Cơ quan này chỉ yêu cầu cảnh sát bộ phận điều tra tham nhũng và tội phạm kinh tế. , Buôn lậu (Bộ Công an C03) để điều tra về chuyển giá, trốn thuế và trốn thuế của Bà Rịa Vũng Tàu, Công ty TNHH Dịch vụ Hậu cần PTL Ông Nguyễn Tài (Công ty PTL).
Theo quốc gia Sau khi xem xét, Global Aluminium Co., Ltd. đã ký hợp đồng thuê kho 5 năm với Công ty PTL để lưu trữ nguyên liệu nhôm. Trong năm 2015, giá thuê trung bình là 7,2 đô la Mỹ mỗi mét vuông mỗi tháng. Mức này cao gấp 5 đến 7 lần so với giá thuê PTL của công ty từ các đơn vị khác (dao động từ 1 đến 1,53 đô la Mỹ mỗi mét vuông mỗi tháng). – Văn phòng Kiểm toán Quốc gia cho biết, bằng cách tăng tiền thuê kho hàng không hợp lý, Công ty Nhôm Toàn cầu đã đổi giá thành Công ty PTL với số tiền 2.680 tỷ đồng, chiếm hơn 78,7% tổng số tiền thuê kho trong giai đoạn 2015-2019.
“Số tiền chuyển nhượng này về nguyên tắc sẽ làm tăng chi phí và giảm kiểm toán quốc gia, nói rằng:” Thu nhập chịu thuế của Tập đoàn Nhôm Toàn cầu có thể làm tăng khoản lỗ chuyển nhượng để bù đắp lợi nhuận chịu thuế của công ty trong những năm tiếp theo. “Hành vi này của Công ty Nhôm Toàn cầu đã vi phạm các quy định của Đạo luật Quản lý Thuế và Luật Hình sự. -Photo của Khu vực Lưu trữ Nhôm Toàn cầu: Tạp chí Phố Wall
Vâng, theo kiểm toán quốc gia, Công ty Nhôm Toàn cầu và PTL cũng có mối quan hệ khác với các đối tác chung đã ký hợp đồng thuê kho. Ngành nhôm toàn cầu đã chuyển gần 388 tỷ đồng cho PTL.
Theo giấy chứng nhận đăng ký công ty, vốn cổ phần của PTL là 150 tỷ đồng, trong đó khen ngợi Công ty TNHH Trend Trend, vốn góp là 120 tỷ đồng (80% vốn), và ông Nguyễn Tai xông vốn góp là 20%, tức là 30 tỷ đồng.
Vào tháng 1 năm 2017, ông Nguyễn Tài và Công khen ngợi Trend Co., Ltd. đã ký hợp đồng chuyển nhượng để ông Đại chuyển nhượng khoảng 15% vốn được cấp phép (khoảng 22,5 tỷ USD) của PTL cho Công ty TNHH Praise Trend .. Thông qua việc chuyển nhượng vốn này, Công ty Praise Trend sở hữu 95% công ty cổ phần PTL, tương đương 142,5 tỷ đồng. Con số này được thể hiện trong lần thay đổi giấy phép kinh doanh thứ hai của PTL vào tháng 3 năm 2017.
Sau khi chuyển nhượng vào ngày 20 tháng 1 năm 2017, ông Tài và Công ., Ltd. Khen ngợi Trend đã ký một phụ lục lợi nhuận. Trong năm 2015 và 2016, với tỷ lệ cổ tức 5% của ông Đại Tụ đã đạt được thỏa thuận, Praise Trend Co., Ltd. đã tăng 95% với tổng số gần 338 tỷ đô la Mỹ. Chuyển lợi nhuận chung cho Công ty Xu hướng Khen ngợi ở nước ngoài.
Ông Zhang Jianguo, đại diện vốn của Công ty Praise Trend, cũng là giám đốc của Công ty Nhôm Toàn cầu.
Kiểm toán quốc gia cho thấy hành vi chuyển giá chuyển nhượng cổ phần của Công ty Nhôm Toàn cầu Thực tế là Công ty TNHH Praise Trend đã nhận được 75% vốn góp từ ông Nguyễn Tài, người đã chia sẻ lợi nhuận gần 338 tỷ đồng trong 2 năm (2015-2016). Lợi nhuận chung được chuyển sang nước ngoài để duy trì mối quan hệ chặt chẽ. Mục tiêu cuối cùng là chuyển tiền bất hợp pháp từ Công ty Nhôm Toàn cầu sang nước ngoài.
Công ty TNHH Nhôm Toàn cầu sở hữu một kho nhôm trị giá 4,3 tỷ USD. Năm ngoái, Chính quyền Việt Nam và Hoa Kỳ đã phát hiện ra hàng hóa và bị nghi ngờ lừa đảo nguồn gốc Việt Nam để đến Hoa Kỳ và các quốc gia khác. Sau khi quá trình điều tra hoàn tất, cơ quan hải quan gần đây tuyên bố rằng công ty đã vi phạm các quy định. Global Aluminium Co., Ltd. được thành lập vào tháng 8 năm 2011. Theo giấy phép đăng ký, công ty đã đầu tư vào một nhà máy có hình dạng đặc biệt với quy mô xuất khẩu hàng năm là 200.000 tấn. Quản lý Khu công nghiệp Barea-Vũng Tàu Văn phòng đã phê duyệt dự án đầu tư của nhà máy nhôm toàn cầu. Thời gian hoạt động của dự án là 37 năm. Kể từ năm 2011, tổng vốn đầu tư là 250 triệu đô la Mỹ. — Liên quan đến thuế thu nhập cá nhân của giám đốc nhượng quyền Ruan Taitai khi ông chuyển tiền sang nhượng quyền thương mại, Văn phòng Kiểm soát Nhà nước cũng xác định rằng số tiền thuế thực tế cao hơn nhiều so với số tiền khai báo. Do đó, giá chuyển nhượng được báo cáo là 22,5 tỷ đồng, và thuế thu nhập cá nhân của ông Đại Tuất là 0 đồng. Sau đó, cục thuế của tỉnh Vũng Tàu tại thành phố Vũng Tàu, Pakistan đã kiểm tra công ty PTL và cơ quan này xác định lại số tiền mà ông Đại phải nộp cho số tiền thuế thu nhập lên tới 400 triệu đồng. Tuy nhiên, theo báo cáo tài chính năm 2016 của PTL, sau khi xác minh và điều chỉnh bởi Cục Thuế tỉnh Barea-Vũng Tàu, tổng giá trị thực của vốn chủ sở hữu tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2016 đã vượt quá 56.1 tỷ đồng Việt Nam.
Kiểm toán nhà nước cho thấy, trong quá trình chuyển nhượng 75% vốn góp (22,5 tỷ đồng), ông Nguyễn Tài có dấu hiệu chuyển nhượng vốn, và giá thấp hơn gần 20 lần so với giá trị thực tế. . Tuy nhiên, thuế thu nhập cá nhân mà ông Tài phải nộp sau khi chuyển nhượng cổ phiếu PTL là gần 80 tỷ đồng (thuế suất 20%). Sau khi khấu trừ số thuế thu nhập cá nhân do cục thuế Barea-Vũng Tàu xác định và thu 400 triệu đồng, số tiền thuế thu nhập cá nhân của ông Nguyễn Tài Tuất chuyển nhượng phải được thu hồi hơn 79,2 tỷ đồng. -Minh Minh